Page 5 - جمعية المحللين الماليين
P. 5

‫جمعـية المحللـين المـاليين ‪ -‬ســــــورية‬
                                            ‫‪Syrian Financial Analysts Society‬‬

‫علـى الأعضـاء وضـع "سياسـة خصوصيـة" يتـم فيهـا تحديـد‬                                                       ‫سادساً‪ -‬إرشادات الالت ازم‪:‬‬
‫كيفيـة جمـع معلومـات العمـاء‪ ،‬وتخزينهـا‪ ،‬وحمايتهـا‪،‬‬
‫واسـتخدامها‪ ،‬ويجـدر الإشـارة إلـى أن مهمـة الحفـاظ علـى‬                                                                               ‫تمهيد‪:‬‬
‫السـرية لا تحـل محـل واجـب الإبـاغ عـن الأنشـطة غيـر‬                                 ‫تبنـي الميثـاق فـي حـد ذاتـه غيـر كاف للوفـاء بالمسـئوليات‬
‫القانونيـة المشـكوك بهـا والتـي تتعلـق بحسـابات العميـل إلـى‬                         ‫الأخلاقيـة والقانونيـة‪ ،‬وعلـى الأعضـاء تبنـي سياسـات‬
                                                                                     ‫وإجـ ارءات مفصلـة لتنفيـذ الميثـاق بفعاليـة‪ .‬وبنـاء علـى ذلـك‬
                                    ‫الجهـات المختصـة‪.‬‬                                ‫تـم فـي هـذا القسـم توضيـح الميثـاق ويشـمل توصيـات وأمثلـة‬
‫حيثمـا يكـون ذلـك مناسـباً‪ ،‬علـى الأعضـاء النظـر فـي إعـداد‬                          ‫توضيحيـة لمسـاعدة الأعضـاء الذيـن يسـعون إلـى تنفيـذ‬
‫وتطبيـق سياسـة مكتوبـة لمكافحـة غسـيل الأمـوال لمنـع‬                                 ‫الميثـاق‪ .‬وتجـدر الإشـارة إلـى أن هـذه الأمثلـة ليسـت شـاملة‪،‬‬
‫اسـتخدام منظماتهـم لغسـيل الأمـوال أو تمويـل أي أنشـطة‬                               ‫وتعتمـد السياسـات والإجـ ارءات المطلوبـة لدعـم الميثـاق علـى‬
                                                                                     ‫الظـروف المحـددة لـكل حالـة والبيئـة القانونيـة والتنظيميـة التـي‬
                                          ‫غيـر قانونيـة‪.‬‬
                                                                                                                          ‫يعمـل بهـا العضـو‪.‬‬
‫‪ .3‬رفـض المشـاركة فـي أي علاقـة عمـل أو قبـول أي هديـة‬                               ‫وتأكيـًد علـى مـا سـبق‪ ،‬الإرشـادات ليسـت معـدة لتغطيـة‬
‫مـن المتوقـع أن تؤثـر علـى اسـتقلاليتهم‪ ،‬أو موضوعيتهـم أو‬                            ‫جميـع القضايـا أو الجوانـب لعمليـات الأعضـاء والتـي يجـب‬
                                            ‫ولائهـم للعمـاء‪:‬‬                         ‫أن تشـملها هـذه السياسـات والإجـ ارءات لتنفيـذ ودعـم الميثـاق‬
‫كجـزء مـن الحفـاظ علـى مصالـح العمـاء فـي المقـام الأول‪،‬‬
‫علـى الأعضـاء وضـع سياسـات لقبـول الهدايـا أو أحـد أشـكال‬                                                                      ‫بشـكل كامـل‪.‬‬
‫الترفيـه بهـدف تجنـب ظهـور مـا يؤثـر علـى اسـتقلاليتهم أو‬                                                           ‫أولاً‪ :‬الولاء تجاه العملاء‪:‬‬
‫موضوعيتهـم أو ولائهـم للعمـاء وبالتالـي علـى الأعضـاء‬                                                ‫‪ .1‬وضع مصالح العملاء قبل مصالحهم‪.‬‬
‫رفـض قبـول أي هدايـا أو أي شـكل مـن أشـكال الترفيـه‬                                  ‫مصالـح العمـاء هـي الأسـمى وعلـى الأعضـاء وضـع‬
‫مـن مـوردي أي نـوع مـن أنـواع الخدمـات‪ ،‬أو المؤسسـات‬                                 ‫سياسـات وإج ارءات لضمان أسـبقية مصالح العملاء لمصالح‬
‫المسـتهدفة كاسـتثمار‪ ،‬أو شـركاء الأعمـال الآخريـن بمـا يزيـد‬                         ‫العضـو الشـخصية فـي جميـع جوانـب العلاقـة بيـن العضـو‬
‫عـن قيمـة "الحـد الأدنـى" المحـددة بالسياسـة وعليـه‪ ،‬يتوجـب‬                          ‫والعميـل‪ ،‬بمـا يشـمل‪ )،‬علـى سـبيل المثـال لا الحصـر(‪،‬‬
‫علـى الأعضـاء تحديـد مـا هـي قيمـة "الحـد الأدنـى" مـع م ارعـاة‬                      ‫اختيـار الاسـتثمار‪ ،‬والعمليـات‪ ،‬ومتابعـة الاسـتثما ارت كمـا‬
‫التشـريعات المحليـة القائمـة علـى أن يتـم التصريـح عـن تلـك‬                          ‫يتوجـب علـى الأعضـاء اتخـاذ الخطـوات المعقولـة لتجنـب‬
                        ‫القيمـة بشـكل علنـي‪.‬‬                                         ‫مواقـف تعـارض مصلحـة العضـو والعمـاء وعليهـم وضـع‬
‫كمـا يتوجـب أيضـاً علـى الأعضـاء وضـع سياسـة مكتوبـة‬                                 ‫إجـ ارءات تشـغيلية وقائيـة لحمايـة مصالـح العمـاء واعطائهـا‬
‫تحـد مـن قبـول الهدايـا والترفيـه التـي تقـل عـن قيمـة "الحـد‬                        ‫الأولويـة علـى مصلحـة العضـو الشـخصية‪ ،‬كمـا يجـب أيضـاً‬
‫الأدنـى"‪ ،‬والنظـر فـي وضـع حـدود معينـة لقبـول الهدايـا) مثـل‪،‬‬                       ‫تطبيـق هيـكل الأتعـاب ليعمـل علـى مواءمـة المصالـح الماليـة‬
‫المقـدار فـي الفتـرة الزمنيـة لـكل مـورد( وحظـر قبـول أي هدايـا‬                      ‫للعمـاء والأعضـاء معـاً وتجنـب أنظمـة الحوافـز التـي قـد ينتـج‬
‫نقديـة‪ .‬ومـن ناحيـة أخـرى‪ ،‬يتعيـن علـى المحلليـن المالييـن‬                           ‫عنهـا اتخـاذ المحلـل لإجـ ارءات تتعـارض مـع مصالـح العميـل‪.‬‬
‫توثيـق والإفصـاح لرؤسـائهم‪ ،‬أو مسـؤول الالتـ ازم بالمؤسسـة‪،‬‬                              ‫‪ .2‬الحفاظ على سرية المعلومات المتداولة مع العملاء‪:‬‬
‫أو الإدارة العليـا‪ ،‬عـن قبـول أي هدايـا أو ترفيـه‪ .‬هـذا البنـد‬                       ‫كجـزء مـن مهامهـم الأخلاقيـة‪ ،‬علـى الأعضـاء الاحتفـاظ‬
‫علاق ـات‬  ‫الحفـاظ علـى‬  ‫الأعضـاء عـن‬        ‫ُمالع ـمتدبالدلإـةعاقمــةع‬   ‫غي ـر‬       ‫بالمعلومـات المتداولـة مـع العمـاء أو تلـك التـي وصلـت إليهـم‬
‫المصالـح‬  ‫إدارة تعـارض‬  ‫العميـل طالمـا تـم‬                              ‫العمـل‬       ‫مـن مصـادر أخـرى فـي سـياق العلاقـة بيـن المحلـل المالـي‬
                        ‫المحتمـل والإفصـاح عنـه‪.‬‬                                     ‫والعميـل بسـرية بالغـة وعليهـم اتخـاذ جميـع التدابيـر المعقولـة‬
                                                                                     ‫للحفـاظ علـى السـرية‪ ،‬وتسـري هـذه المسـئولية عنـد حصـول‬
                      ‫ثانياً‪ :‬عمليات وإج ارءات الاستثمار‪:‬‬                            ‫الأعضـاء علـى معلومـات مـن خـال علاقتهـم مـع العميـل أو‬
  ‫‪ .1‬بذل العناية المهنية اللازمة عند إدارة أصول العملاء‪.‬‬                             ‫مـن خـال الصلاحيـات الممنوحـة لهـم للقيـام بجـزء مـن أعمـال‬
‫علـى الأعضـاء بـذل العنايـة المهنيـة اللازمـة للوفـاء بالت ازماتهم‬                                              ‫العميـل أو شـؤونه الشـخصية‪.‬‬
‫تجـاه العمـاء‪ .‬ممارسـة العنايـة تتطلـب العمـل بدقـة‪ ،‬ومهـارة‪،‬‬

                                                                                ‫‪-4-‬‬
   1   2   3   4   5   6   7   8   9   10