Page 4 - جمعية المحللين الماليين
P. 4
جمعـية المحللـين المـاليين -ســــــورية
Syrian Financial Analysts Society
.IIعندمـا يكـون الأعضـاء مسـؤولين عـن إدارة محفظـة الأعضـاء:
اسـتثمارية طبقـاً لتعليمـات أو اسـت ارتيجية أو أسـلوب معيـن .Iالكشـف للعمـاء الحالييـن والمحتمليـن عـن الأسـس
يجــب عليهــم أن يتقدمــوا بتوصيــات الاســتثمار أو اتخــاذ والمبـادئ العامـة لعمليـات الاسـتثمار المسـتخدمة فـي تحليـل
إجـ ارءات الاسـتثمار التـي تنسـجم فقـط مـع الأهـداف والقيـود الاسـتثما ارت واختيارهـا وتشـكيل المحافـظ الاسـتثمارية ويجـب
عليهـم فـور حـدوث أي تغييـر يمكـن أن يؤثـر بشـكل ملمـوس المعلنـة لمحفظـة الاسـتثمار.
ث .عـرض الأداء يجـب علـى الأعضـاء والمرشـحين عنـد علـى تلـك العمليـات إعـام العمـاء بـه.
عـرض أداء الاسـتثمار أن يبذلـوا جهـوداً كافيـة للتأكـد مـن .IIتوضيـح القيـود والمخاطـر الهامـة المرتبطـة بعمليـة
الاسـتثمار للعمـاء والعمـاء المحتمليـن. كـون العـرض منصفـاً ودقيقـاً وكامـاً.
ج .المحافظـة علـى السـرية يجـب علـى الأعضـاء أن .IIIاسـتخدام القـ ارر المعقـول فـي تحديـد العوامـل الهامـة
يحافظـوا علـى سـرية معلومـات العمـاء الحالييـن والمحتمليـن لتحليلاتهـم الاسـتثمارية أو توصياتهـم أو الأعمـال بمـا فـي
ذلـك تلـك العوامـل عنـد الاتصـال مـع العمـاء الحالييـن إلا إذا:
.Iتعلقـت المعلومـات بأنشـطة غيـر قانونيـة مـن طـرف والمحتمليـن.
.IVالتمييز بين الحقائق والآ ارء عند تقديم تحاليل الاستثمار العميـل أو
والتوصيات. .IIكان الكشف مطلوباً بالقانون أو
.IIIسمح العميل بالكشف عنها
.6تضارب المصالح
أ .الكشـف عـن تضـارب المصالـح يجـب علـى الأعضـاء .4الواجبات تجاه أصحاب العمل
أ .الـولاء يجـب علـى الأعضـاء فـي الأمـور التـي لهـا علاقـة الكشـف بشـكل كامـل ومنصـف عـن جميـع الأمـور التـي مـن
بوظائفهـم العمـل فـي سـبيل مصلحـة أصحـاب العمـل وألا المتوقـع أن تؤثـر سـلباً علـى اسـتقلاليتهم وموضوعيتهـم أو أن
يحرموا صاحب العمل من الاستفادة من مها ارتهم وإمكانياتهم تؤثـر سـلباً علـى واجباتهـم تجـاه عملائهـم الحالييـن والمحتمليـن
والا ينشـروا المعلومات السـرية أو خلاف ذلك مما يؤدي إلى وأصحـاب العمـل كمـا يجـب علـى الأعضـاء التأكـد مـن أن
يكـون هـذا الكشـف واضحـاً وبلغـة سـهلة ومفهومـة. إيقـاع الأذى بأصحـاب أعمالهـم.
ب .التعويضـات الإضافيـة يجـب علـى الأعضـاء ألا يقبلـوا ب .أولويـة المعامـات الاسـتثمارية يجـب ان تتمتـع معامـات
الهدايا أو الفوائد أو التعويضات أو الأموال التي من الممكن الاسـتثمار الخاصـة بالعمـاء وأصحـاب العمـل بالأولويـة
أن تخلـق تضـارب مصالـح مـع مصلحـة صاحـب عملهـم إلا وتسـبق معامـات الاسـتثمار التـي تعـود الفائـدة منهـا علـى
إذا حصلـوا علـى موافقـة خطيـة مـن جميـع الأطـ ارف المعنيـة .العضـو بشـكل مباشـر أو غيـر مباشـر.
ت .مسـؤوليات المشـرفين يجـب علـى الأعضـاء بـذل الجهـود ت .أجـور التزكيـة يجـب علـى الأعضـاء أن يصرحـوا لأربـاب
الكافيـة لضمـان أن أي فـرد تحـت سـلطتهم أو إشـ ارفهم يمتثـل عملهـم ولعملائهـم الحالييـن والمحتمليـن عـن أي تعويضـات أو
للقوانيـن سـارية المفعـول والقواعـد والأنظمـة والتعليمـات أمـوال أو فوائـد قبضـت أو دفعـت مقابـل توصيـات تـم تقديمهـا
أو جـاري العمـل علـى تقديمهـا. والميثـاق والمعاييـر.
.7المسـؤوليات كأعضـاء فـي جمعيـة المحلليـن المالييـن .5تحليل الاستثما ارت والتوصيات والأعمال
ا لس ـورين أ .الاجتهاد والأسس المعقولة يجب على الأعضاء:
.Iممارسـة الاجتهـاد والاسـتقلالية والشـمولية عنـد تحليـل
أ .سـلوك الأعضـاء فـي جمعيـة المالييـن السـورية :يجـب الاسـتثما ارت أو التقدم بتوصيات الاسـتثمار أو القيام بأعمال
علـى الأعضـاء ألا يقومـوا بسـلوك يكـون لـه أثـر سـلبي علـى
سـمعة أو ن ازهـة الجمعيـة أو علـى صحـة وسـامة الامتحانـات الاس ـتثمار.
.IIأن يكـون لديهـم الأسـاس الكافـي والمعقـول والمدعـوم
الخاصـة التـي تجريهـا الجمعيـة. بالأبحـاث والاسـتقصاءات المناسـبة لأي تحليـل اسـتثماري أو
ب .الإشـارة إلـى الجمعيـة واللقـب الممنـوح مـن الجمعيـة:
يجـب علـى الأعضـاء عنـد الإشـارة إلـى الجمعيـة أو العضويـة توصيـة أو عمـل.
أو الترخيـص أن لا يسـيئوا التمثيـل أو المبالغـة فـي معانـي أو ب .التواصـل مـع العمـاء الحالييـن والمحتمليـن يجـب علـى
-3-
