Page 15 - جمعية المحللين الماليين

‫جمعـية المحللـين المـاليين ‪ -‬ســــــورية‬
‫‪Syrian Financial Analysts Society‬‬

‫عـن سياسـات تخصيـص التـداولات التـي تعامـل العمـاء بشـكل عـادل‪ ،‬فـان هـذا يشـجع الأعضـاء علـى إنشـاء مجـال عـام مـن‬
‫الانفتـاح والثقـة مـع عملائهـم‪.‬‬

‫أو صناديـق اسـتثمار( للم ارجعـة أو التدقيـق‬ ‫ر‪ .‬نتائج م ارجعة أو تدقيق الصندوق أو الحساب‪.‬‬
‫محاسـبة الأعضـاء وتنبيههـم لأي مشـكلات‬ ‫السـإفوا ًءصـاكانـح يتمكـصنناادليـعمـقامءجممـعـنة‬ ‫)بصفـة عامـة‬ ‫أو حسـاباته‬ ‫إذا قـدم المحلـل صناديقـه‬
‫للعمـاء‪ .‬هـذا‬ ‫عـن النتائـج‬ ‫السـنوي‪ ،‬عليـه الإفصـاح‬
‫محتملة‪.‬‬

‫ز‪ .‬التغيي ارت ذات الأهمية في الأف ارد أو التغي ارت التنظيمية التي حدثت لدى محلل الأصول‪.‬‬
‫يجـب توعيـة العمـاء بالتغييـ ارت الجوهريـة لـدى المحلـل فـي وقـت مناسـب‪ .‬تشـمل التغييـ ارت «الجوهريـة» تـرك الموظفيـن أو‬

‫أنشـطة الاندمـاج والاسـتحواذ والإجـ ارءات الأخـرى المشـابهة‪.‬‬

‫س‪ .‬عمليات إدارة المخاطر‪.‬‬
‫علـى الأعضـاء الإفصـاح عـن عمليـات إدارة المخاطـر للعمـاء‪ .‬كمـا عليهـم الإفصـاح عـن التغييـ ارت الهامـة فـي عمليـات إدارة‬
‫المخاطـر‪ .‬علـى الأعضـاء أيضـاً النظـر بصفـة دوريـة فـي الإفصـاح عـن المعلومـات المتعلقـة بالمخاطـر المحـددة والمعلومـات‬
‫المحـددة بشـأن اسـت ارتيجيات الاسـتثمار المتعلقـة بـكل عميـل‪ .‬هـذا بالإضافـة إلـى قيامهـم بتقديـم معلومـات تفصيليـة للعمـاء‬

‫بخصـوص قياسـات المخاطـر ذات الصلـة علـى مسـتوى منتـج معيـن أو علـى مسـتوى المحفظـة‪.‬‬

‫‪-14-‬‬